カテゴリー: お金に関する日記

暗号通貨を本格的に取引したことはないのですが、株主優待などでもらったものをいくらか持っています。

そんな折、SBI VCからトラベルルールに対応するという告知がありました。

暗号通貨に詳しくないので詳細をよくわかっていないのですが、入出金（入出庫）時に送付人と受取人の確認などがなされるようになるみたいです。

Binance

現在、暗号通貨関連でアカウントを開設しているのはSBI VCとGMOコイン、それから海外のBinanceです。

SBI VCとGMOコインは身分証明書も提出して口座を開設しているのでとりあえず問題ないと思うのですが、Binanceは身分証明書どころか名前も登録しないでアカウントを開設しているのでトラベルルール対応でどうなるのか不安があります。（現在どうかは知りませんが、自分がアカウント開設したときはメールアドレスのみでOKでした。）

今からBinanceに身分証明書を提出してもいいのですが、海外の業者だし、KYCで顔の撮影とかするのも気持ち悪いのでトラベルルールが始まる前に送金しておきたいということで、ビットコインの出庫にチャレンジしてみることにしました。

意外と簡単

ということで、BinanceからSBI VCへの出庫にチャレンジです。

まずはSBI VCでビットコインのアドレスを確認します。

続いてBinanceでビットコインアドレスと送金するビットコインの額を入力します。

以上で完了です。

手数料（Network fee）は0.00027 BTC、送金時のレートで換算して1,000円ぐらいでした。

送金にかかった時間ですが、手続き後Binanceからはすぐに完了通知が届きましたが、SBI VCで実際に着金を確認できるまでには90分ぐらいかかりました。

ちなみに、送金前にSMS認証のための電話番号を登録する必要がありましたが、身分証明書のアップロードや氏名などの登録は不要でした。

（追記）Binanceの日本居住者向けサービス終了

ニュースで知ったのですが、Binance Japan（仮称）の設立 & Binance Globalの日本居住者向けサービスの終了が決まったそうです。

Binanceの残高はSBI VCに送金済みですが、ちょっと残念なニュースです。

今年もe-Taxで確定申告をしてきました。

確定申告する最大の目的は株式配当で源泉徴収されている税金の還付ですが、気をつけて申告しないと税金は減っても健康保険料・年金保険料が増えてしまうというワナがあります。

去年は住民税申告不要制度を使って税金還付の最大化と保険料の最小化にチャレンジしてみたのですが、見事に失敗。健康保険料を2万円ぐらい多く支払う結果となってしまいました。（関連投稿）

ということで、今年の確定申告は念には念を入れて準備したつもりです。

住民税申告不要制度を適用した後の所得: 429,***円

43万円以下なので、健康保険料の減免7割、年金保険料の支払い免除となる予定です。

結果は6月頃に郵送される健康保険料の払込書で判明する予定です。今年は大丈夫だと思っていますが、過去2回も失敗しているので少し不安もあります……

住民税申告不要制度は今年まで

株式の配当を受け取っている無職にとって有利な住民税申告不要制度ですが、残念ながら今年で最後。来年以降は使えなくなるそうです。

そこで、所得を43万円以下に抑えて保険料の支払いを減らした方がよいのか、保険料が増えたとしても税金還付を受け取った方がよいのか簡単に計算してみました。

保険料と税金還付の計算

健康保険料の金額は自治体によって違うみたいですが

• 均等割: 100,000円
• 所得割: 所得の15%

自分が住んでいる所の自治体はこんな感じの金額です。かなり高額な保険料の地域みたいです……

年金保険料は自治体によらず約20万円です。

所得はすべて株式の配当という仮定です。配当控除の関係です。（実際にはETFや配当所得以外の雑所得もあるのでこの通りになりません。)

以下が計算してみた結果です。

所得	健康保険料	年金保険料	税金還付
43万	30,000 100,000 * 30%	0	87,354 65,854 + 21,500
53万	57,500 (100,000 + 100,000 * 15%) * 50%	0	102,669 81,169 + 21,500
63万	65,000 (100,000 + 200,000 * 15%) * 50%	0	117,984 96,484 + 21,500
73万	116,000 (100,000 + 300,000 * 15%) * 80%	50,000 200,000 * 25%	133,299 111,799 + 21,500
83万	128,000 (100,000 + 400,000 * 15%) * 80%	50,000 200,000 * 25%	148,614 127,114 + 21,500
93万	140,000 (100,000 + 500,000 * 15%) * 80%	100,000 200,000 * 50%	163,929 142,429 + 21,500

※基礎控除と配当控除以外は考慮していません。
※保険料の減免基準については過去の投稿も参考になると思います。

結論だけ書くと43万円以下で申告するのがよさそうです。

ご注意

この投稿で書いている税金や保険料の計算は素人がネットの情報を参考に計算しただけのものです。間違っていることもあるかもしれません。（実際、想定していたよりも多くの保険料を支払う結果となったミスを何度もしています。）

申告される際は税務署および自治体の人に必ず確認するようにしてください。ここの情報で何か間違っていることがあっても一切責任は取りません。

無職は暇だと思われていると思いますが、月末と年末はそれなりに忙しかったりします。

月末は株主優待券や各種ポイントの有効期限があったり振込手数料などの無料回数リセットがあるので、その使用に奔走します。年末はこれに加えて税額決定というビッグイベントがあります。

言うまでもなく所得が減れば税金も減るので、所得を減らす方向に調整していきます。といっても自営業を営んでいる訳ではないので、特定口座の損益調整ぐらいしかできませんが……

特定口座の損益調整

特定口座の税率は所得にかかわらず20.315%（国税15.315%、地方税5%）です。

損益調整をしたという話を聞くと「損出しをして損益がマイナスになったから税金ゼロで嬉しい」という内容だったということがあります。

本人が喜んでいるなら他からとやかく言うことではありませんが、個人的にはこれはあまりお得な節税方法ではないと思っています。

例えば、今年の特定口座の損益が-100,000円だったとすると、今年の税金は0円なのですが、それと同時に将来の20,315円分の税負担軽減の権利を放棄しているということを意味していると思います。

特定口座の損失は繰り越し可能なのですが、この損失繰り越しというのが曲者で、確かに税負担は減るのですが健康保険料や年金の減免基準では繰り越した損失を考慮してくれないので、無職的には使い辛い制度になっていたりします。

ということで、自分はプラスの範囲でできるだけ0に近い損益を目指して調整する感じにしています。

今年の結果

前置きが長くなりました。
今年の損益はこんな感じです。

GMOクリック証券	+879円
auカブコム証券	+1,468円
楽天証券	+16円
SBI証券	+1,423円

今年の取引履歴がある証券会社は4つですが、完璧な調整だと思います。普段は1社ごとに+10,000円前後までならいいかなって感じで調整しているのですが、今年は少し頑張ってみました。

※特定口座の損益は確定申告で通算できるので、本当は4社合わせての方が損益調整し易いです。自分は申告内容を減らすために各口座ごとに調整しています。

3月頃、確定申告に関する投稿で

今年は配当の申告不要制度を活用してみました

とどや顔で書きましたが、結論から書くと、今年の確定申告は失敗でした。

そして、その結果、健康保険の支払い額が大幅に増えることになってしまいました……

ということで、自分への戒めを込めて今回は少し詳しめに書いてみようと思います。

所得と税金、健康保険料、年金保険料

所得と税金、健康保険料、年金保険料の関係をまとめると次のような感じになります。

所得	税金	健康保険料	年金保険料
43万円	市県民税の基礎控除	減額割合7割
48万円	所得税の基礎控除
67万円			全額免除
71.5万円		減額割合5割
88万円			4分の3免除
95万円		減額割合2割
128万円			半額免除
168万円			4分の1免除

※1人世帯の場合です。
※健康保険料の減額割合と年金保険料の全額免除については各種控除適用前の所得で計算します。
※自分が住んでいる自治体のホームページから調べた内容です。他の自治体でも制度はほぼ同じと思いますが、もしかしたら違う場合があるかもしれません。詳細についてはご自身が住んでいる自治体にお問い合わせください。

今年の失敗

自分は毎年、市県民税が43万円以下になるように確定申告することを目指しています。そうすることで、所得税・市県民税0円、年金保険料0円、健康保険料7割減という最も支出が少ないパターンが適用されます。

そして、今年も43万円以下になるよう配当の申告不要制度を使って申告したつもりでした。

6月下旬、今年の健康保険料の支払い通知書が届き、内容を確認してビックリ。保険料の支払い額が去年よりかなり多くなっていました。

ここで確定申告の控えなどを元に再計算して気がついたのですが、健康保険の減額判定では各種控除（社会保険料とか生命保険料の控除など）適用前の所得で計算しなければいけないことを忘れていたようです。

その結果、所得が43万円を超え、減額7割の適用基準から外れてしまったというのが今回の失敗です。

やっちゃったなぁ……という感じです。

配当の申告不要制度で申告する金額を数千円少なくしていれば健康保険料7割減だったのに……

確定申告が終わった今の時期ではどうすることもできません。残念ですが高い勉強代だったと思うしかありません。

ちなみに、今回と同じような失敗を過去にもしているので、2回目になります。前回失敗したときの勉強代が全く役に立っていないという……

制度が複雑だから悪いと言いたいところですが、文句を言っても何にもなりません。

来年からは絶対にミスしないという心積もりで頑張りたいと思います。

皆さんは暗号通貨に興味ありますか？

自分は少し興味があるのですが、実際に自分のお金で暗号通貨を買うまでの勇気はなく、ギグワークスの株主優待でもらったビットコインをちょっとだけ持っています。

そんな折、三井住友カードで暗号通貨がもらえるというキャンペーンが実施されていました。

XRPがもらえるキャンペーン

三井住友のクレジットカードは投信積立でしか使っていないので、利用金額は50,000円だけなのですが、このキャンペーンにエントリーすれば

50,000 × 3% = 1,500

相当のXRPがもらえます。

キャンペーンは3ヶ月分あるので、合計して4,500円相当のXRPがもらえる予定です。

モーニングスターの株主優待

三井住友カードのキャンペーンに触発され、XRPをもう少し貯めてみたいと思って、3月にモーニングスターの権利も取ってみました。

株主優待が届くのは6月頃になると思いますが、追加で2,500円相当のXRPがもらえる予定です。

暗号通貨の使い道

暗号通貨を貯めてどうすのかは特に決めていません。円に交換しても大した金額にはならないので、このままXRPで持っておくと思います。